保兌倉業務

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保兌倉業務是一個專用名詞。

漢字(拼音:hàn zì，注音符號:ㄏㄢˋ ㄗˋ)，又稱中文、中國字、方塊字，是漢語的記錄符號，屬於表意文字的詞素音節文字。世界上最古老的文字之一，已有六千多年的歷史。在形體上逐漸由圖形變為筆畫，象形變為象徵，複雜變為簡單;在造字原則上從表形、表意到形聲。除極個別漢字外(如瓩、兛、兣、呎、嗧等)，都是一個漢字一個音節。 需要注意的是，日本、韓國、朝鮮、越南等國在歷史上都深受漢文化的影響，甚至其語文都存在借用漢語言文字的現象。

目錄

名詞解釋

保兌倉業務是指生產廠家（賣方）、經銷商（買方）和銀行簽訂《合作協議》進行合作，銀行為經銷商向生產廠家購買貨物提供授信支持，並根據經銷商提前還款或補存提貨保證金的狀況開具提貨通知書通知生產廠家發貨。生產廠家憑提貨通知書方可向經銷商發貨，並在經銷商違約時，承擔連帶責任擔保或貨物調劑銷售或差額退款等責任的業務。

保兌倉業務適用於大型企業與其下游買方的購銷關係。

保兌倉業務的特點

1、在保證生產廠家可以控制貨權的情況下有效地扶持經銷商；

2、生產廠家可以提前獲得生產資金，保證了正常生產；

3、生產廠家的應收賬款轉化為應收票據或現金，改善了公司的資產質量；

4、經銷商可以獲得批量訂貨的購買折扣優惠。

保兌倉業務的流程

1、買賣雙方之間簽訂《購銷協議》，約定賣方向買方出售貨物，同時買方向銀行申請貸款用於預先支付貨款。

2、買方根據《購銷協議》向銀行申請貸款。

3、銀行審核通過後，開具以供應商為收款人的銀票，買方將銀票交付供應商。

4、銀行與倉儲監管方簽訂《倉儲監管協議》，供應商收到銀票後將質物發往銀行指定的倉庫。同時將倉單等單據交給金融機構，質物移交銀行所有。

5、買方向銀行繳納一定保證金後，並發起提貨申請。

6、銀行收到買方繳納的保證金後，按一定比例向買方簽發提貨單，並指示倉庫監管方可釋放相應貨物給買方。

7、買方提貨。

8、買方後期再提貨，再通過繳存一定的保證金獲取貨物的提貨權，重複上述5-6-7的流程。

9、匯票到期後，由買方支付承兌匯票與保證金之間的差額部分。到期若買方無力償還銀行敞口，供應商需承擔連帶責任保證。

保兌倉業務的優勢

1、對供應商（賣方）而言：

①解決了產品積壓問題，擴大產品的市場份額，從而獲得更大的商業利潤。

②保障收款，可以更好的降低財務成本，減少應收賬款的占用。

2、對經銷商（買方）而言：

①銀行為其提供了融資便利，解決了全額購貨的資金困難。

②買方可以通過大批量訂貨獲得價格優惠，降低銷售成本。

③獲得的是分期支付貨款並分批提取貨物的權利，可以有效緩解企業短期的資金壓力。

3、對於銀行而言：

①可以獲取相應的匯票貼現費用，同時掌握了提貨權，提高了銀行資產的防控能力。

②在風險可控的情況下幫助銀行完成一定的貸款指標。

4、對倉儲監管機構而言：增加起倉儲業務量，營收、利潤增加。

保兌倉業務的風險

對於供應商來講，風險主要來自於買方的失信和銷售不力。在匯票到期後，若買方不能完全實現銷售，買方保證金賬戶餘額不足以支付銀行敞口，則供應商就必須將質物回購，以現款支付銀行用以彌補銀行敞口，短期內對供應商自身資金流存在一定影響。

對於銀行來講，雖有供應商到期回購質物，對其差額部分提供全額連帶責任保證作為擔保，但倘若供應商到期也無錢支付時，銀行就會存在一定的風險。同時若買方獲得銀行授信、供應商收取匯票後，買方便不再向銀行專戶轉入保證金，這時便存在供應商和買方之間合謀騙貸的可能性。